75% förlorar på att pensionsspara i IPS

Siffror som Skatteverket har tagit fram för tidningen visar att av de 2 045 000 personer som har fått avdrag för privat pensionssparande förra året så har 1 548 000 en inkomst som ligger under brytpunkten för statlig skatt. Det innebär att skattesänkningen de får för sitt pensionssparande inte är särskilt mycket värd.

Pensionssparare som ligger under brytpunkten får betala mer i skatt för att ta ut 500 kronor extra i månaden som pensionär, än vad de får i minskad skatt för att stoppa in samma summa per månad i pensionssparandet.

Den som tar ut sitt pensionssparande före 65-årsdagen gör en ännu sämre affär, enligt tidningen. Orsaken till att pensionssparande inte är särskilt lönsamt för en normalinkomsttagare är jobbskatteavdraget. Det gör att skatten man slipper genom avdraget för pensionssparande är lägre än den man sedan betalar när man tar ut sparandet som pension.

När tjänar man på att pensionspara (IPS)?

För att tjäna på att göra skatteavdrag (upp till 12000) för pensionssparande beror på hur stor inkomst du har just nu och hur mycket du kommer att få i pension. Om du tjänar mer än gränsen för marginalskatt och kommer att få en pension som understiger gränsen för marginalskatt så kan du tjäna på att spara i IPS( =minskad skatt). Om du tjänar mindre än gränsen för marginalskatt får du troligen bättre avkastning på din pengar om du investerar dem direkt på börsen. 

Även om du får mindre skatt betyder ju inte att det kommer att vara en bättre placering än andra sparformer

Marginalskatt

Marginalskatt är den skatt du betalar på din sist intjänade tusenlapp. Så länge din totala inkomst håller sig under gränsen för statlig inkomstskatt betalar du ca 300 kronor i skatt på varje intjänad extra tusenlapp. När din totala inkomst däremot stiger över gränsen för statlig inkomstskatt betalar du drygt 500 kronor i skatt på varje extra intjänad tusenlapp. Det brukar kallas att marginalskatten höjs.
 
Exempel: Om du har en lön på 30 000 kronor befinner du dig under gränsen för statlig inkomstskatt, som går vid ca 33 000 kronor. Du betalar då ca 30 procent i skatt på det du tjänar, eller 300 kronor per intjänad tusenlapp. Om din lön höjs med 2 000 kronor ligger den fortfarande under gränsen för statlig inkomstskatt. Du fortsätter då att betala 30 procent i skatt eller 300 kronor per intjänad tusenlapp. Din marginalskatt är då oförändrad.
 
Om du däremot får 5 000 kronor i löneförhöjning kommer du över gränsen för statlig inkomstskatt. På de 2 000 kronor som du tjänar över 33 000 kronor betalar du då drygt 50 procent i skatt, dvs. drygt 500 kronor per intjänad tusenlapp. Din marginalskatt (skatten på den sist intjänade tusenlappen) har då höjts från 300 kronor till drygt 500 kronor..